Форма W-8BEN в Тинькофф — что это, как заполнить и подписать с телефона и на компьютере. W8 ben что это

Форма W-8ben — это документ для физических лиц, позволяющий уменьшить подоходный налог для нерезидентов. Оригинальное название формы — Certificate of Diplomatic Status of Beneficial Owner or US Tax Withholding. Он состоит из трех частей, включая следующие.

W -8ben — специальная налоговая форма IRS (Служба внутренних доходов США), используемая индивидуальными инвесторами, которые не имеют гражданства США, не зарегистрированы в этой стране и не получают доход от инвестиций в иностранные ценные бумаги. Заполнение этого заявления позволяет им претендовать на освобождение от уплаты налога.

Тинькофф Инвестиции» предоставляет доступ к российским фондовым биржам (MOEX, SPBEX), а также к зарубежным рынкам (NASDAQ, NISE, LSE и др.). Без заполнения заявления нерезиденты должны заплатить 30% налог на свои акции. Форма W-8ben может быть использована для доказательства того, что вы не являетесь налоговым резидентом США, и поможет снизить вашу налоговую ставку до 13%.

В этом случае, поскольку «Тинькофф» является налоговым представителем, 10% автоматически вычитается из прибыли в США, а 3% необходимо заплатить самой Федеральной налоговой службе. Если вы продаете ценные бумаги, ставка налога остается прежней (13% в пользу Российской Федерации).

ВАЖНО: Документация действует в течение трех лет. По истечении этого срока формуляр необходимо подписать заново.

Видео.

Что будет, если не заполнять документ?

В этом случае налоговая служба США автоматически удерживает с инвестора 30% налога при получении дивидендов от американских акций. Плюс в том, что бизнесмену не нужно подавать декларацию и платить подоходный налог с физических лиц российскому государству.

Где найти бланк в личном кабинете?

В мобильной и онлайн-версии вы можете найти и загрузить форму для подтверждения того, что вы не являетесь налоговым резидентом США, на вашем личном счете Tinkoff Investments Personal.

Посмотрите, как подписать форму с мобильного телефона и компьютера.

В личном кабинете на вашем компьютере.

Образование: высшее, ТГТУ, административное управление, управление рисками, страхование — Интернет-предприниматель, блогер — Практикующий инвестор (инвестирование в акции, ПИФы и ETF с 2017 года) — Фрилансер-профессионал и специалист по персональному менеджменту. ● Жизнь на пассивный доход (пришел с нуля).

Форма W-8ben — это документ для физических лиц, позволяющий уменьшить подоходный налог для нерезидентов. Оригинальное название формы — Certificate of Diplomatic Status of Beneficial Owner or US Tax Withholding. Он состоит из трех частей, включая следующие.

Что такое W-8BEN

W-8ben — это налоговая форма, используемая компаниями и физическими лицами, которые не являются гражданами США и не зарегистрированы в США, но получают доход от американской компании.

Эта форма может быть использована для получения налоговых кредитов. Чаще всего его используют граждане, которые загружают фотографии и изображения в фотобанки для продажи.

Авторы, работающие в этой компании, обязаны платить 30% от прибыли в виде налогов. Однако это относится только к гражданам США. Если автор проживает в другой стране, с которой у этого государства заключено соглашение о подоходном налоге, выплаты уменьшаются, а иногда и вовсе отменяются.

Россия подписала договор с США. По этой причине граждане этой страны не платят налог на доходы, полученные от фотобанков, но для этого они должны заполнить налоговую форму W-8ben.

Периодичность заполнения формы

Налоговая форма W-8BEN действительна в течение трех лет. Оно регулируется действующим законодательством США. Поэтому форму необходимо заполнять каждые три года.

В течение такого периода человек может забыть, когда именно требуется процедура. Фотобанк планирует заранее уведомлять авторов по электронной почте о том, что пора заполнять форму.

Период отправки формы

Как уже упоминалось, авторы, работающие с Фотобанком, заранее уведомляются по электронной почте о необходимости заполнить соответствующие формы. Мы рекомендуем не игнорировать сообщение, а заполнить и отправить W-8BEN как можно скорее.

Если вы пропустите шаг, 30% будет вычтено из всех последующих выплат автору. В соответствии с действующим законодательством США, деньги будут направлены в бюджет США. Фотобанк не компенсирует потери. По этой причине, как только администратор отправит сообщение, процесс должен быть выполнен в срок, желательно немного раньше.

Авторы, работающие в этой компании, обязаны платить 30% от прибыли в виде налогов. Однако это относится только к гражданам США. Если автор проживает в другой стране, с которой у этого государства заключено соглашение о подоходном налоге, выплаты уменьшаются, а иногда и вовсе отменяются.

Зачем нужна форма W-8BEN.

W-8BEN — это налоговый документ, используемый для подтверждения того, что страна проживания находится за пределами США для целей налогообложения. Этого требует межправительственное соглашение между США и Россией, которое обязывает российские финансовые учреждения предоставлять эту информацию.

Заполненная форма W-8BEN удостоверяет, что

1) Вы не являетесь резидентом США.

2) Вы являетесь владельцем дохода, к которому применяется форма.

3) Вы являетесь резидентом другой страны, с которой у США заключено соглашение о подоходном налоге, и поэтому имеете право на пониженную ставку подоходного налога.

Почему мне нужно подавать форму W-8BEN?

Служба внутренних доходов (IRS) требует от американских брокеров ценных бумаг собирать W-8BEN для людей, которые хотят торговать американскими ценными бумагами.

Для граждан России W-8BEN позволяет им заявить (без уплаты налогов) о получении налогового кредита США, удерживаемого с дохода, который они могут получить на свой счет. Сюда входят дивиденды от американских компаний или процентный доход от инвестиций в США через облигации.

Это ощутимая выгода, поскольку подоходный налог обычно составляет 30%. Действующий W-8BEN может быть использован для снижения налоговой ставки на 13% на дивиденды или нулевого налога на проценты.

Я получил уведомление о том, что срок действия моего W-8BEN истекает, мне нужно что-то сделать?

Чтобы соответствовать требованиям IRS, вы должны обновлять и заполнять форму W-8BEN каждые три года, даже если ваши личные данные не изменились. Без обновленного W-8BEN на дивиденды налагается налог у источника в размере 30%.

Форма действительна с момента подписания до конца третьего календарного года. Так, например, если форма была подписана в любой день 2017 года, срок ее действия истекает 31 декабря 2020 года.

Чтобы соответствовать требованиям IRS, вы должны обновлять и заполнять форму W-8BEN каждые три года, даже если ваши личные данные не изменились. Без обновленного W-8BEN на дивиденды налагается налог у источника в размере 30%.

Как рассчитать НДФЛ с иностранных ценных бумаг

Российские биржевые брокеры не являются налоговыми агентами по налогу на прибыль с дивидендов по акциям иностранных компаний, даже если они торгуются на Московской и Санкт-Петербургской биржах.

В настоящее время активно обсуждается вопрос о том, что это изменится, но решение пока не принято. Это означает, что инвесторы должны будут отчитываться о своих доходах в налоговых инспекциях и платить налог на доходы в российский бюджет.

Подоходный налог для физических лиц рассчитывается следующим образом.

1. Дивиденды приходят на счет очищенными от налога на доходы в пользу источника выплат, т. е. США. Если W-8BEN подписана, то за минусом 10 %, если нет – 30 %.
2. В России с 01.01.2021 действуют две налоговые ставки на доходы: 13 %, если доход менее 5 млн руб., и 15 %, если сумма больше 5 млн руб.
3. Если США вычли 30 % с дивидендов, в России платить не надо.
4. Если США вычли 10 %, то необходимо доплатить 3 или 5 % с суммы начисленных дивидендов, но не от очищенной от налога, а первоначальной.

Например, вы приобрели акции компании под названием ABC за 100 долларов США. Дивиденд установлен в размере 10 долларов США. Поскольку вы заранее подписали W-8ben, на ваш счет поступает только $9 (минус 10%). Недостача в российский бюджет должна принести 3% от $10. Однако, поскольку все платежи в России осуществляются в рублях, налог также должен быть уплачен в рублях. Для этого сумма дивидендов в $10 пересчитывается в рубли по курсу на дату получения, минус 3%.

ВАЖНО: Вы обязаны подать три декларации о подоходном налоге, независимо от того, подписали ли вы форму и независимо от суммы удержанного налога в США. Если бюджет США получил 30%, то российскому бюджету ничего не причитается, но дивиденды должны быть объявлены. Если удерживается 10%, то после подачи декларации в Россию необходимо уплатить еще 3% или 5%.

Когда W-8BEN не поможет

Рассмотрим случай, когда w-8ben не нужно подписывать.

1. Вы не являетесь резидентом РФ. Существует ли соглашение об избежании двойного налогообложения между вашей страной и США, надо узнавать в стране вашего резидентства.
2. Вы инвестируете в фонды недвижимости REIT – специальные фонды, которые строят, покупают, управляют различными объектами недвижимости и платят инвесторам щедрые дивиденды (более 90 % от полученных доходов). Но, независимо от наличия W-8BEN, налог составит 30 %. Кстати, если вы инвестируете в REIT через индексный фонд (ETF), то налог будет 10 %.
3. Вы инвестируете в MLP. Это компании с особой формой собственности в США в виде партнерства с ограниченной ответственностью. По их дивидендам налог составит 37 % вне зависимости от подписания W-8BEN.
4. Вы получили доход не от дивидендов, а от разницы в котировках по сделке купли-продажи (купили дешевле, продали дороже). В этом случае российский брокер является налоговым агентом и сам удержит 13 % НДФЛ. W-8BEN не потребуется.

Заключение

Мы проанализировали все, что инвесторы должны знать о форме w-8ben. Самое главное, это необходимо для оптимизации налогообложения. Для долгосрочных инвесторов это имеет решающее значение, если они намерены инвестировать в рынок США.

Процесс подписания прост. Трудности могут возникнуть только в том случае, если сканирование брокера неадекватно или имеет место техническое поражение. Процедура еще более упрощается, если принимается решение об автоматическом переводе налогов без участия инвестора. Инвесторы с нетерпением ждут реализации этой инициативы. И как быстро вам одобрили документ?

В течение такого периода человек может забыть, когда именно требуется процедура. Фотобанк планирует заранее уведомлять авторов по электронной почте о том, что пора заполнять форму.

Подводим итоги

Работа с фондовой биржей требует не только поиска амортизируемых ценных бумаг, но и понимания налогового законодательства. Знание деталей может сэкономить вам много денег. Процесс подачи формы W-8ben может показаться очень сложным и даже пугающим для новичка. На самом деле, если вы выберете профессионального брокера с большим опытом работы на международном рынке, у вас не должно возникнуть никаких проблем.

Что означает покупка DIP для долгосрочных инвесторов

Разрушение стратегии DIP: работает ли она?

Если вы подавали заявку на получение W-8ben, и сколько времени вам пришлось ждать одобрения, пожалуйста, расскажите нам об этом в комментариях.

Информация о принятом решении доступна в течение пяти дней в разделе «Личный кабинет» на вкладке «Настройки». Кроме того, вы можете подать заявку, обратившись в ближайший офис ВТБ, предлагающий инвестиционные услуги. Личный визит неизбежен, если для обновления персональных данных требуется анкета клиента.

Подведем итоги

• Форма W-8BEN позволяет избежать двойного налогообложения и заплатить со своих дивидендов 13% налогов: 10% в пользу США, 3% в пользу РФ.
• W-8BEN подписывается частными инвесторами, которые не являются налоговыми резидентами США.
• Срок действия документа — 3 года.
• Оформить документ вам поможет ваш брокер*.
• W-8BEN действует на все американские бумаги, за исключением бумаг инвестиционных фондов недвижимости (REIT) и партнерств с ограниченной ответственностью (MLP).
• В период с 1 августа 2021 года по 31 января 2022 года НРД ввел маркетинговый период на обработку и признание формы W-8BEN: она будет обрабатываться бесплатно, и инвесторам не придется нести издержки при подаче документа.

*Для получения дополнительной информации о форме бланка, пожалуйста, свяжитесь с вашим брокером.

«Digital» — информационный ресурс, принадлежащий Анонимной небанковской кредитной организации «Национальный расчетный депозитарий» (АО НРД) (далее — «Ресурс»). При использовании материалов ресурса (полностью или частично) в любых целях ссылка на веб-сайт ресурса обязательна.

Акционерное общество «Небанковские кредитные организации» Национальный расчетный депозитарий (НРД) является центральным репозитарием Российской Федерации. Статус центральных ценных бумаг был присвоен приказом №. 12-2761/PZ-I Торговое представительство Российской Федерации от 6 ноября 2012 года. Лицензия № 045-12042-000100 от 19 февраля 2009 года профессионального участника рынка мобильных ценностей лечебной деятельности, выданная Службой финансового рынка Российской Федерации. Лицензия Банка России № 3294 от 4 августа 2016 года, выдана Банком России. Лицензия № 045-00004-00000 от 20 декабря 2012 года, выданная Службой по финансовым рынкам Российской Федерации на осуществление клиринговой деятельности. Осуществление репозитарной деятельности, выданной Банком России на основании лицензии № 045-01 от 28 декабря 2016 года. Местонахождение: Москва, Спартаковская улица, 12; обработка персональных данных на сайте осуществляется в соответствии с Положением об обработке персональных данных. Продолжая пользоваться сайтом, вы подтверждаете, что ознакомились с Положением об обработке персональных данных НРД и согласны на обработку НРД ваших персональных данных в соответствии с условиями настоящей политики, а также даете согласие на автоматическую обработку ваших персональных данных (файлы cookie, сведения о действиях, совершаемых вами на сайте, о используемые для этого данные об устройстве, дата и время сеанса), от обработки данных через Яндекс.Метрику посредством Google Analytics, с целью улучшения продуктов и услуг сайта НРД, выявления предпочтений пользователей и улучшения НРД целевая информация о продуктах и услугах. Данное согласие действует с момента предоставления и на весь период работы сайта. Если вы отказываетесь от обработки данных с помощью измерительного программного обеспечения, вам будет сообщено о необходимости прекратить использование сайта или отключить cookies в настройках вашего браузера.